淮南網(wǎng)站建設(shè)500元（科創(chuàng)板實行強制退市）科創(chuàng)板交易類強制退市三種情形，
由于存在欺詐上市、財務(wù)造假等多項重大違法行為，去年年末紫晶存儲和澤達易盛相繼被證監(jiān)會立案調(diào)查，自此這兩家公司便受到了市場投資者的廣泛關(guān)注但幾個月過去，投資者尚未等到想要的結(jié)果 監(jiān)管部門終于亮劍！01
兩公司欺詐上市始末 2020年2月26日，紫晶存儲頂著“光存儲第一股”的頭銜登陸科創(chuàng)板然而在上市即巔峰，股價一度高達86.59元/股，此后其股價便一路下跌截至4月21日收盤，*ST紫晶股價已來到2.42元的位置，相比歷史高位跌幅超97％。
在此背后，是紫晶存儲欺詐發(fā)行、信披違法違規(guī)的違法事實 在欺詐發(fā)行方面，招股說明書虛增營業(yè)收入、利潤經(jīng)證監(jiān)會查明，紫晶存儲在2017年至2020年涉嫌累計虛增營業(yè)收入7.66億元，虛增利潤3.76億元。
此外，招股說明書未按規(guī)定披露對外擔(dān)保截至招股說明書簽署日，未按規(guī)定披露對外擔(dān)保余額合計1.35億元 2022年11月18日，中國證監(jiān)會正式對*ST紫晶下發(fā)《行政處罰及市場禁入事先告知書》，在坐實其造假上市的事實的同時，正式拉開了監(jiān)管層對這一被視為注冊制下首例涉欺詐IPO案件懲處的序幕。
另一邊，澤達易盛的情況驚人的相似同樣的股價上市即巔峰，澤達易盛于2020年6月在科創(chuàng)板上市數(shù)據(jù)顯示，其股價從上市時高點85.99元/股一路下跌，至4月21日收盤報價4.14元/股，下跌幅度高達95％，公司市值僅剩3.44億元。
同樣的上市前后持續(xù)財務(wù)造假據(jù)證監(jiān)會披露數(shù)據(jù)，上市后，澤達易盛2020年虛增營業(yè)收入1.52億元，占當(dāng)期報告記載的營業(yè)收入的59.51％，虛增利潤8247萬元，占當(dāng)期報告記載的利潤總額的88.97％；2021年虛增營業(yè)收入7104萬元，虛增利潤2666萬元，占當(dāng)期報告記載的利潤總額的56.23％。
除了財務(wù)造假，*ST澤達還存在未如實披露關(guān)聯(lián)交易、存在股權(quán)代持，隱瞞重要事實等問題02重大違法強制退市 自去年11月立案至今，五個月時間過去，兩家公司最終宣判的時刻終于到來 紫晶存儲方面，證監(jiān)會對紫晶存儲責(zé)令改正，給予警告，并處以3668.52萬元罰款，對實控人鄭穆、羅鐵威分別處以2164.26萬元、1803.55萬元罰款。
此外，鄭穆被采取終身市場禁入措施，羅鐵威被處10年市場禁入措施，其他相關(guān)負(fù)責(zé)人也被處以罰款、5年市場禁入等 對于欺詐發(fā)行部分，證監(jiān)會對紫晶存儲處以非法募集資金3％的處罰，罰款金額3068.52萬元 澤達易盛方面，對于欺詐發(fā)行部分，證監(jiān)會對澤達易盛處以非法所募集資金金額20％的處罰，罰款金額高達8.1億元。
合并其他違法事實計算，證監(jiān)會最終對澤達易盛處以8.6億元罰款，對實控人、時任董事長、總經(jīng)理林應(yīng)處以3800萬元罰款，時任董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書應(yīng)嵐被罰1300萬元，二人均被采取終身市場禁入。
與此同時，隨著行政處罰的“靴子落地”，兩家公司也進入到停牌及被終止上市的階段 4月21日，*ST紫晶和*ST澤達相繼發(fā)布公告稱，公司收到證監(jiān)會《行政處罰決定書》，兩家公司將上交所被實施重大違法強制退市。
此外，上交所下發(fā)的擬終止公司股票上市的事先告知書稱，上述兩家公司將于4月24日即下周一開市起停牌03中信建投等擬出資10億先行賠付 值得注意的是，雖然對紫晶存儲和澤達易盛處罰已經(jīng)基本落下帷幕，但監(jiān)管部門對于中介機構(gòu)的追責(zé)仍在繼續(xù)。
對為上市公司提供保薦、承銷服務(wù)的證券公司、出具審計報告的或者法律意見書的證券服務(wù)機構(gòu)等違規(guī)主體，監(jiān)管方面實施精準(zhǔn)打擊證監(jiān)會方面表示，將對澤達易盛和紫晶存儲所涉中介機構(gòu)開展“一案雙查” 在澤達易盛案中，東興證券、天健會計師事務(wù)所、北京市康達律師事務(wù)所等中介機構(gòu)因涉嫌在相關(guān)執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，近日已被證監(jiān)會立案。
在紫晶存儲案中，證監(jiān)會對中信建投、容誠會計師事務(wù)所、致同會計師事務(wù)所、廣東恒益律師事務(wù)所等中介機構(gòu)啟動了相關(guān)調(diào)查工作，后續(xù)將根據(jù)其在相關(guān)執(zhí)業(yè)行為中的勤勉盡責(zé)情況，結(jié)合其主動先行賠付以及申請證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾等情形，依法進行下一步處理。
此外，4月21日晚間，上海金融法院消息顯示，其收到12名投資者共同起訴澤達易盛、林應(yīng)等證券虛假陳述責(zé)任糾紛的申請，保薦券商東興證券及兩名保代、天健會計師事務(wù)所、康達律師事務(wù)所均在被起訴名單中 作為澤達易盛IPO的保薦機構(gòu)，東興證券發(fā)布關(guān)于涉及澤達易盛相關(guān)事項投資者訴訟的公告稱，對該事件造成的負(fù)面影響向社會公眾及投資者深表歉意。
公司將積極配合監(jiān)管部門及司法機關(guān)的相關(guān)工作，切實維護投資者的合法權(quán)益，嚴(yán)格履行信息披露義務(wù) 不過相比之下，彼時為紫晶存儲IPO保駕護航擔(dān)任保薦機構(gòu)——中信建投的道歉來得更有誠意 4月21日，中信建投發(fā)布公告稱，作為*ST紫晶的保薦機構(gòu)和主承銷商，擬設(shè)立*ST紫晶事件先行賠付專項基金與申請適用證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度。
如*ST紫晶被證監(jiān)會認(rèn)定欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)而受到行政處罰，同意公司與其他中介機構(gòu)共同出資10億元設(shè)立紫晶存儲事件先行賠付專項基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失，并向證監(jiān)會申請適用證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度。
對于資本市場環(huán)境治理，證監(jiān)會也再度表明了“零容忍”的態(tài)度 證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，欺詐發(fā)行、財務(wù)造假等資本市場“毒瘤”嚴(yán)重?fù)p害廣大投資者合法權(quán)益，危及市場秩序和金融安全中辦、國辦《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動的意見》強調(diào)堅持“零容忍”要求，依法嚴(yán)厲查處證券違法犯罪案件，立體化打擊證券違法活動。
我會堅決貫徹落實黨中央國務(wù)院對資本市場違法犯罪行為“零容忍”要求，推動對欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實行行政、民事、刑事立體懲處，形成強力震懾本文源自：證券之星作者：濤聲依舊 舉報/反饋